Hallo Svitlana

Die Anzahlungen waren bereits in der Buchhaltung von 2024 vom alten Treuhänder oder?

Es handelt sich hierbei mit grösster Wahrscheinlichkeit um Stundenpools, die im Q4 2023 bezahlt wurden und die nicht verwendeten Stunden im 2024 übertragen wurden.

Auf jeden Fall unterstehen alle Stundenpools (mit Ausnahme vom Kunden Voltaire One) der MwSt und werden immer per Rechnung bezahlt.

Gehe ich richtig in der Annahme, dass weil die Rechnungen von den Stundenpools (die dann als Anzahlung im 2024 übertragen wurden) im Q3 2023 ausgestellt wurden und ich Saldosteuersatz vereinbart habe, die MwST dazu schon im 2023 bezahlt wurde und somit im 2024 die MwSt auf den Betrag nicht mehr bezahlt werden muss?

Liebe Grüsse

Fabio

Gesendet von Outlook für iOS

Von: Service Team 3 I ALPINUM <service-team3@alpinum-accounting.ch>
Gesendet: Thursday, 25 June 2026 12:37:28
An: Fabio Lambreschi <lambreschi@cedras.ch>
Betreff: AW: Cedras - MWST-Jahresabstimmung 2024

Hallo Fabio

Zu deinen Punkten:

1. Rechnung RE-13508 an VOLTAIRE one Ltd.

Falls die Leistung tatsächlich im Ausland erbracht wurde, hätte die Rechnung mit dem MWST-Code ULA (Leistungen im Ausland) ausgestellt werden müssen.

In diesem Fall könntest du im Jahr 2025 eine Gutschrift über den ursprünglichen Betrag mit dem MWST-Code SSS1/68erstellen und anschliessend eine neue Rechnung (ebenfalls im Jahr 2025) mit dem MWST-Code ULA ausstellen. Die Gutschrift kann anschliessend mit der neuen Rechnung verrechnet werden. Dadurch wird die MWST entsprechend korrigiert.

2. Manuelle Buchung „Anzahlung Stundenpools“ über CHF 71'500 brutto

Du hattest mir mitgeteilt, dass dieser Betrag als Umsatz verbucht werden soll. Da ich im Jahr 2024 keine entsprechenden Rechnungen über diesen Betrag gefunden habe und der Saldo auf dem Konto 2030 "Erhaltene Anzahlungen von Dritten“ als Anzahlung ausgewiesen war, habe ich diesen Betrag als Umsatz mit dem MWST-Code SSS1/68 umgebucht.

Sollten die Stundenpools jedoch nicht der MWST unterliegen, kann ich diese Umbuchung im Jahr 2025 entsprechend korrigieren und den Betrag ohne MWST-Umsatz verbuchen.

Die Änderungen können wir im Jahr 2025 vornehmen.

Warte auf deine Rückmeldung.

Beste Grüsse

Svitlana

Freundliche Grüsse

Svitlana Freytag I Consultant

E-Mail: service-team3@alpinum-accounting.ch

Web: www.alpinum-accounting.ch

Von: Fabio Lambreschi <lambreschi@cedras.ch>
Datum: Mittwoch, 24. Juni 2026 um 22:03
An: Service Team 3 I ALPINUM <service-team3@alpinum-accounting.ch>
Betreff: Re: Cedras - MWST-Jahresabstimmung 2024

Diese Rechnung müsste von der MwSt befreit sein, weil die Leistung im Ausland erbracht wurde, oder?

Herzliche Grüsse

Fabio

Gesendet von Outlook für iOS

Von: Service Team 3 I ALPINUM <service-team3@alpinum-accounting.ch>
Gesendet: Wednesday, 24 June 2026 20:53:37
An: Fabio Lambreschi <lambreschi@cedras.ch>
Betreff: AW: Cedras - MWST-Jahresabstimmung 2024

Hallo Fabio

Leider kann ich diese Differenzen nicht näher erklären, da du die MWST-Umsätze für 2024 selbst deklariert hast. Ich kann lediglich die eingereichten MWST-Deklarationen mit den Zahlen in Bexio vergleichen.

Dabei sehe ich folgende Abweichungen:

Für S1 2024 hast du einen Umsatz von CHF 300'826.70 deklariert, während Bexio einen Umsatz von CHF 332'757.11 ausweist.
Für S2 2024 hast du einen Umsatz von CHF 344'718.75 deklariert, während Bexio einen Umsatz von CHF 435’295.13 ausweist.

Dadurch ergibt sich insgesamt eine Differenz von CHF 122'506.79 an Umsatz, welcher gemäss den Daten in Bexio nicht in den MWST-Abrechnungen 2024 deklariert wurde.

Die detaillierten Zahlen und Berechnungen findest du in der beigefügten Excel-Tabelle.

Beste Grüsse

Svitlana

Freundliche Grüsse

Svitlana Freytag I Consultant

E-Mail: service-team3@alpinum-accounting.ch

Web: www.alpinum-accounting.ch

Von: Fabio Lambreschi <lambreschi@cedras.ch>
Datum: Mittwoch, 24. Juni 2026 um 21:28
An: Service Team 3 I ALPINUM <service-team3@alpinum-accounting.ch>
Betreff: Re: Cedras - MWST-Jahresabstimmung 2024

Hallo Svitlana

Vielen Dank für die Nachricht aber ich verstehe diese Änderung nicht.

Die MwSt wurde gemäss vereinbarten Rechnungen und damals geltenden MwSt-Sätze eingereicht. Es wurden ja nicht mehr Rechnungen beim Abschluss generiert. Woher kommt die Differenz von ca. 122k CHF?

Vielen Dank und liebe Grüsse

Fabio

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Von: Service Team 3 I ALPINUM <service-team3@alpinum-accounting.ch>
Gesendet: Wednesday, 24 June 2026 20:11:06
An: Fabio Lambreschi <lambreschi@cedras.ch>
Betreff: Cedras - MWST-Jahresabstimmung 2024

Hallo Fabio

Da der Jahresabschluss 2025 nun fertiggestellt ist und alle offenen Anpassungen abgeschlossen wurden, bin ich aktuell dabei, die MWST-Jahresabstimmung durchzuführen.

Seit wir die zahlreichen Buchungen korrigiert haben, hat sich das Ergebnis der MWST-Jahresabstimmung entsprechend verändert.

Nur zu deiner Information: Gemäss aktuellem Stand besteht gegenüber der Steuerverwaltung noch eine MWST-Verbindlichkeit von rund CHF 9'112, welche im ePortal deklariert werden sollte.

Magst du mir den Zugang zum ePortal zur Verfügung stellen, damit ich die Jahresabstimmung erfassen kann, oder möchtest du dies selbst übernehmen?

Vielen Dank im Voraus.

Beste Grüsse

Svitlana

Freundliche Grüsse

Svitlana Freytag I Consultant

E-Mail: service-team3@alpinum-accounting.ch

Web: www.alpinum-accounting.ch